Você sabe o que é gestão fiscal e tributária? Para que ela serve? Neste artigo iremos te dizer tudo o que você precisa saber para ficar por dentro do assunto e conduzir da melhor maneira a sua empresa.
A gestão fiscal é uma forma de gerenciamento para que haja o cumprimento das respectivas obrigações tributárias de uma empresa.
A seguir iremos explicar detalhadamente como funciona e a importância de ter um serviço de contabilidade para te orientar melhor.
Este artigo também irá te mostrar as categorias de tributação que sua empresa poderá ter, bem como o que é uma gestão fiscal e tributária e qual a melhor maneira de aplicá-la na sua empresa. [toc]
O que é gestão fiscal e tributária?
Não sabe o que é gestão fiscal e tributária? Saiba que a gestão fiscal é uma forma de gerenciamento das obrigações que sua empresa precisa cumprir no recolhimento de tributos obrigatórios.
Ou seja, é o processo de emissão de documentos fiscais, declarações, escrituração e informações ao fisco e também o pagamento desses tributos.
A gestão fiscal e tributária é dividida em duas partes, sendo as obrigações principais e acessórias.
Todavia, uma empresa sem uma gestão fiscal e tributária pode correr o risco de não ter o devido crescimento comprometendo seu capital.
Sendo assim, as obrigações principais se baseiam na apuração e pagamento de taxas, contribuições, chamada de tributos.
Dentre as obrigações principais, está a análise da tributação de uma empresa, podendo ser Lucro Real, Lucro Presumido ou Simples Nacional.
Contudo, as obrigações acessórias estão relacionadas com a emissão de notas fiscais, ou documentos fiscais, escrituração e também a entrega de declarações que são exigências dadas pelo Fisco.
Caso você não saiba, o Fisco é a autoridade fazendária responsável pelo controle de pagamentos dos impostos do país.
Portanto, é constituído de um órgão responsável por fiscalizar uma federação, mas também pode fiscalizar estados e municípios.
Sendo assim, é necessário realizar o planejamento da utilização dos benefícios dos créditos fiscais para uma boa saúde financeira da sua empresa.
Escolher um bom contador para fazer a gestão fiscal e tributária de sua empresa é sempre a melhor opção.
Nós da Contabilidade.com estamos prontos para atender nossos clientes e orientar sobre quais os regimes mais recomendados de acordo com cada empresa.
Portanto, saiba que a rotina de obrigações fiscais de uma empresa deve ser seguida com cautela e atenção, sendo responsabilidade do setor fiscal controlar as atividades inerentes da empresa.
Todavia, o setor fiscal também é responsável por adotar uma postura preventiva, para evitar que a empresa tenha alguma autuação fiscal.
Por isso, nada melhor que ter um serviço de contabilidade como a Contabilidade.com cuidando de tudo isso para você.
Qual a importância da gestão tributária nas empresas?
Quer saber qual a importância da gestão tributária nas empresas? Saiba que há uma grande importância de ter uma boa gestão tributária na sua empresa.
Todavia, saiba que essa gestão é essencial e uma boa administração é a principal tarefa do seu contador. Em todo caso, nesse tipo de gestão é possível evitar:
- Recolhimentos indevidos
- Carga tributária maior que a exigida pelo Fisco
- Multas por atraso na entrega de declarações
- Atrasos na entrega de obrigações fiscais
- Auto de Infração e imposição de multa por irregularidades em operações tributárias (AIIM)
Contudo, nenhuma empresa gostaria de pagar mais impostos que o necessário e exigido, ou receber multas e penalidades por parte do fisco por operações irregulares.
A Contabilidade.com está sempre de olho nas obrigações e procura estar sempre atualizada para manter a gestão tributária da sua empresa sempre em dia.
Todavia, ao abrir sua empresa quanto mais rápido você contratar um serviço de contabilidade para administrá-la, mais rápido será também os benefícios de caixa e lucro.
Podemos então concluir que a importância da gestão tributária nas empresas está diretamente relacionada com uma aplicação tributária e operações realizadas de maneira correta.
Como a carga tributária afeta as empresas?
Se você está se perguntando como a carga tributária afeta as empresas, imagine que sua empresa é um barco e a carga tributária é um iceberg no caminho.
Todavia, você pode desviar dele e seguir seu caminho ou se chocar na grande pedra de gelo e afundar seu navio. Então, como a carga tributária afeta as empresas?
O Brasil é um país com muitos impostos a serem pagos e acaba sendo uma despesa que consome um significativo valor do caixa.
Muitas empresas não conseguem desenvolver seu produto e até acabam fechando as portas por não ter uma administração correta. Sem contar as empresas que falem e acabam deixando dívidas em aberto devido aos tributos mal administrados.
Primeiro, seu contador irá avaliar o melhor sistema tributário que mais se adequa à sua empresa, podendo ser o Lucro Real, o Lucro Presumido e o Simples Nacional, como já mencionado.
Lucro Real
O Lucro Real é obrigatório para empresas que possuem um faturamento anual maior que R$ 78 milhões no período de apuração e também empresas do ramo financeiro. Todavia, a apuração de impostos dessa modalidade é calculada em cima do efetivo lucro da empresa com abatimento das despesas.
Lucro Presumido
O Lucro Presumido é para empresas com faturamento inferior a R$ 78 milhões por período de apuração, sendo opção para qualquer empresa que não se encaixe nas regras do Lucro Real.
Nesta modalidade os recolhimentos são definidos pela Receita Federal seguindo normas específicas baseadas na presunção dos lucros em cima de:
- IRPJ (Imposto de Renda Pessoa Jurídica: sendo em 15% até o valor de R$ 187.500,00 trimestral e 25% do valor superior a R$ 187.500,00 também trimestral.
O IRPJ é um imposto baseado na cobrança referente a receita obtida pela empresa.
- CSLL (Contribuição Social Sobre Lucro Líquido): sendo 9% do faturamento trimestral.
O CSLL é um imposto com base no faturamento líquido da empresa.
Simples Nacional
O Simples Nacional é um regime tributário criado em 2006 para Microempresas (ME) e Empresas de Pequeno Porte (EPP) com tratamento diferenciado. Ele é específico para as empresas que possuem a receita bruta de até R$ 3,6 milhões com o recolhimento de impostos realizado em apenas uma guia DAS (Documento de Arrecadação do Simples).
Neste caso a tributação segue a atividade econômica da empresa com base nos anexos do Simples determinados através do CNAE da empresa. Todavia, são 6 anexos com alíquotas que vão de 4,5% a 16,93%.
Os principais impostos recolhidos pelas Pequenas e Médias empresas (PMEs) além do IRPJ E CSLL já citados acima são:
- PIS/PASEP: Programa de Integração Social relacionado à formação do Patrimônio do Servidor Público.
- COFINS: Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social relacionado ao financiamento da Seguridade Social e também assistência social, de saúde e previdência.
- CPP: Contribuição Previdenciária Patronal relacionado também à Seguridade Social que é a contribuição ao INSS por parte da empresa.
- IPI: Imposto sobre Produtos Industrializados, relacionado ao índice de produtos industrializados.
- ICMS: Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços quando um serviço ou mercadoria é movimentado.
Para esse entendimento de qual a melhor tributação a ser adotada pela sua empresa é essencial ter a ajuda e conhecimento de um contador.
Como fazer corretamente a gestão tributária de uma empresa?
Se você ainda tem dúvida de como fazer corretamente a gestão tributária de uma empresa, saiba que procurar um serviço de contabilidade é sempre a melhor opção.
Entretanto, você também precisa entender como tudo funciona. Nós da Contabilidade.com oferecemos uma consultoria de primeira qualidade que irá realmente te deixar tranquilo em relação à contabilidade da sua empresa.
A seguir iremos ver alguns passos para um bom gerenciamento tributário da sua empresa.
Organização dos processos
Para realizar a organização dos processos, será necessário um conhecimento de leis que, cabe a um profissional responsável.
Também é importante traçar um planejamento e uma estratégia dentro de processos legais para que as decisões tomadas sejam as melhores para sua empresa.
Planejamento
Planejar seu negócio também é uma estratégia obrigatória que deve envolver a gestão tributária da sua empresa. Portanto, traçar um planejamento e processo estratégico de gestão de tributos é tarefa para um profissional da área.
Será necessário reunir as informações para saber qual tributação se encaixa melhor para sua empresa. Isso permitirá que os créditos e incentivos fiscais sejam usados de maneira benéfica.
Gerenciamento de impostos
É essencial para um bom funcionamento da empresa um profissional com conhecimento de gerenciamento de impostos, para você não correr o risco de desestruturar a sua empresa financeiramente e sobrecarregá-la de impostos desnecessários.
Entretanto, muitas empresas por estarem com a tributação errada para seu perfil econômico acabam com resultados negativos e lucros baixos.
A Contabilidade.com possui mais de 30 especialistas no assunto e com a vantagem de ser tudo online. Portanto, você pode contar com uma empresa que entende 100% do assunto.
Prevenção de Riscos
Uma tributação errada pode levar a empresa a falir. Por isso, a prevenção de riscos é sempre a melhor solução. Para isso é necessário os tópicos acima que é a organização, planejamento e claro um bom gerenciamento.
Tudo isso a Contabilidade.com tem de sobra para oferecer aos clientes.
Vale sempre ressalta que pagar menos imposto não significa o melhor caminho para a empresa, que sempre deve ser orientada de acordo com seu perfil econômico.
Portanto, a melhor maneira de recolher impostos é através da gestão fiscal e tributária.
Além disso, vale ressaltar que há inúmeras questões contábeis em uma empresa, como emissão de TFE e RPA, Inscrição Municipal, entre tantas outras burocracias.
Se você gostou das dicas e precisa de um serviço de contabilidade de qualidade, conheça nossos serviços. Contamos com uma equipe 100% humana e especializada para atender empresas de todos os tipos.