Consultor financeiro não pode ser MEI. A atividade de consultoria, diagnóstico e planejamento financeiro não está entre as ocupações autorizadas ao Microempreendedor Individual.
Para prestar consultoria financeira empresarial, o profissional precisa atuar como pessoa física ou abrir uma empresa convencional. O CNAE mais utilizado nesse caso é o 7020-4/00 – Atividades de consultoria em gestão empresarial.
Já os serviços relacionados a investimentos, intermediação de crédito ou valores mobiliários podem exigir outros CNAEs e autorizações específicas, inclusive da Comissão de Valores Mobiliários (CVM).
Neste artigo, você entenderá qual CNAE utilizar, quando a autorização da CVM pode ser necessária, como funciona o Fator R e quanto o consultor pode pagar de imposto. Consulte também nosso guia completo de abertura de empresa.
Resposta rápida: consultor financeiro pode ser MEI?
| Informação | Resposta |
| Consultor financeiro pode ser MEI? | Não |
| Consultoria financeira empresarial pode ser MEI? | Não |
| CNAE para gestão financeira empresarial | 7020-4/00 – Consultoria em gestão empresarial |
| O CNAE 7020-4/00 pode ser MEI? | Não |
| Consultoria de investimentos exige CVM? | Sim, quando envolve recomendação profissional e individualizada de valores mobiliários |
| Consultor pode abrir empresa? | Sim |
| Porte inicial mais comum | Microempresa – ME |
| Natureza jurídica mais comum | SLU ou LTDA |
| Pode optar pelo Simples Nacional? | Depende da atividade e do CNAE |
| Consultoria em gestão no Simples | Anexo III ou Anexo V, conforme o Fator R |
Neste artigo você verá
- Consultor financeiro pode ser MEI?
- Qual é o CNAE para consultor financeiro?
- O que faz a consultoria financeira empresarial?
- Consultoria, BPO e investimentos são iguais?
- Quando é necessária autorização da CVM?
- Consultor financeiro pode abrir CNPJ?
- Como funcionam o Simples Nacional e o Fator R?
- Quanto um consultor financeiro paga de imposto?
- Como abrir uma empresa de consultoria financeira?
- Perguntas frequentes
Consultor financeiro pode ser MEI?
Não. Consultoria financeira não pode ser MEI, pois não existe uma ocupação correspondente na lista oficial da modalidade.
A regra permanece mesmo quando o profissional trabalha sozinho, atende remotamente, não possui funcionários ou fatura abaixo do limite anual do MEI.
Entre os serviços que não devem ser faturados por uma ocupação genérica estão:
- diagnóstico financeiro empresarial;
- organização do fluxo de caixa;
- planejamento orçamentário;
- análise de custos e rentabilidade;
- formação de preços;
- gestão do capital de giro;
- criação de indicadores e projeções.
Consultor pode usar outro CNAE para abrir MEI?
Não é correto abrir MEI como instrutor, digitador, preparador de documentos ou prestador administrativo para receber por consultoria financeira.
O CNAE, o contrato, a nota fiscal e a entrega realizada precisam ser compatíveis. Um enquadramento incorreto pode gerar desenquadramento retroativo, cobrança de impostos, multas e questionamentos regulatórios.
Qual é o CNAE para consultor financeiro?
O código depende do tipo de serviço prestado:
| CNAE | Descrição | Aplicação |
| 7020-4/00 | Atividades de consultoria em gestão empresarial | Gestão financeira, orçamento, custos, indicadores e controles empresariais |
| 6619-3/99 | Outras atividades auxiliares dos serviços financeiros | Determinadas atividades financeiras, conforme o serviço e as regras aplicáveis |
O CNAE 7020-4/00 costuma ser mais adequado quando o profissional orienta a gestão financeira de empresas sem atuar diretamente com valores mobiliários.
O CNAE 6619-3/99 não deve ser utilizado automaticamente. É necessário avaliar a atividade, a forma de remuneração, a existência de intermediação e as possíveis exigências regulatórias.
Depois da formalização, utilize a ferramenta gratuita para consultar CNPJ e conferir os dados cadastrados.
O que faz a consultoria financeira empresarial?
A consultoria financeira empresarial analisa a situação do negócio e recomenda melhorias para seus controles e resultados.
Entre os serviços mais comuns estão:
- estruturação do fluxo de caixa;
- implantação do orçamento empresarial;
- análise de custos e margens;
- formação de preços;
- planejamento do capital de giro;
- projeção de receitas e despesas;
- criação de indicadores gerenciais;
- análise de endividamento e capacidade de pagamento.
O consultor pode entregar diagnósticos, relatórios, projeções, planos de ação e recomendações.
Quando passa a executar diariamente contas a pagar, contas a receber, conciliação bancária e cobrança, o serviço também pode incluir BPO financeiro.
Consultoria financeira, BPO e investimentos são iguais?
Não. Cada atividade possui uma finalidade própria:
| Atividade | Principal característica |
| Consultoria financeira empresarial | Analisa a empresa e recomenda melhorias |
| BPO financeiro | Executa rotinas financeiras operacionais |
| Planejamento financeiro pessoal | Organiza orçamento, dívidas e metas de pessoas ou famílias |
| Consultoria de investimentos | Recomenda investimentos de forma individualizada |
| Assessoria de investimentos | Atua na distribuição de produtos por meio de instituição intermediária |
| Intermediação de crédito | Aproxima clientes de instituições ou alternativas de financiamento |
Uma empresa pode prestar mais de um serviço, desde que possua CNAEs, contratos, profissionais e autorizações compatíveis.
Serviços contábeis, como escrituração e elaboração de demonstrações, também exigem habilitação profissional e registro no Conselho Regional de Contabilidade.
Quando o consultor financeiro precisa de autorização da CVM?
A autorização deve ser analisada quando o profissional presta consultoria de valores mobiliários.
Essa atividade envolve orientação e recomendação profissional individualizada sobre produtos como ações, fundos, debêntures e derivativos.
O processo regulatório pode exigir:
- registro prévio na CVM;
- qualificação ou certificação aceita;
- regras de conduta e independência;
- controles internos;
- gestão de conflitos de interesse;
- manutenção de documentos e registros.
A simples inclusão de um CNAE no CNPJ não substitui a autorização regulatória.
A consultoria empresarial sobre fluxo de caixa, custos e orçamento não exige automaticamente registro na CVM, desde que não envolva recomendações sobre valores mobiliários.
Consultor financeiro pode abrir CNPJ?
Sim. O profissional pode abrir uma empresa para emitir notas fiscais, formalizar contratos e separar as finanças pessoais das empresariais.
Quando respeita o limite correspondente, o CNPJ pode ser enquadrado como Microempresa (ME).
As estruturas mais utilizadas são:
- Sociedade Limitada Unipessoal: para quem trabalha sozinho;
- Sociedade Limitada: para empresas com dois ou mais sócios;
- Empresário Individual: alternativa sem a mesma separação patrimonial da limitada.
ME é o porte empresarial, enquanto SLU e LTDA são naturezas jurídicas. Simples Nacional e Lucro Presumido são regimes tributários.
Consultor financeiro pode optar pelo Simples Nacional?
A consultoria financeira empresarial classificada como consultoria em gestão pode optar pelo Simples Nacional quando cumpre os requisitos.
Nesse cenário, a receita fica sujeita ao Fator R:
| Resultado do Fator R | Anexo | Alíquota nominal inicial |
| Igual ou superior a 28% | Anexo III | 6% |
| Inferior a 28% | Anexo V | 15,5% |
O Fator R compara a folha de pagamento e o pró-labore com a receita bruta acumulada nos últimos 12 meses.
Salários, pró-labore, contribuições previdenciárias e FGTS podem entrar no cálculo conforme as regras aplicáveis.
Atividades relacionadas ao mercado financeiro, intermediação ou investimentos precisam ser analisadas separadamente antes da opção pelo regime.
Quanto um consultor financeiro paga de imposto?
O valor depende do serviço, do CNAE, do faturamento, da folha e do pró-labore.
Na consultoria em gestão pelo Simples Nacional, a tributação nominal pode começar em 6% pelo Anexo III ou em 15,5% pelo Anexo V. A alíquota efetiva varia conforme a receita acumulada.
Além do DAS, podem existir:
- INSS e Imposto de Renda sobre o pró-labore;
- encargos sobre funcionários;
- taxas municipais;
- certificado digital;
- custos contábeis;
- taxas regulatórias, quando aplicáveis.
O Lucro Presumido também pode ser comparado, especialmente quando a empresa possui folha reduzida ou exerce uma atividade com tratamento específico.
Para uma estimativa inicial, utilize a calculadora de impostos da contabilidade.com.
Consultor financeiro precisa emitir nota fiscal?
Quando atua por meio de pessoa jurídica, o consultor deve emitir nota fiscal pelos serviços prestados.
A descrição deve representar o trabalho realizado, como consultoria em gestão financeira, planejamento orçamentário, análise de custos ou consultoria em capital de giro.
Serviços de investimentos, crédito ou intermediação devem utilizar descrição, CNAE e regularização compatíveis com a atividade real.
Como abrir empresa de consultoria financeira?
O processo normalmente envolve:
- listar todos os serviços oferecidos;
- separar consultoria empresarial, BPO, planejamento pessoal e investimentos;
- verificar se haverá recomendação de valores mobiliários;
- analisar exigências regulatórias;
- escolher a natureza jurídica;
- definir os CNAEs;
- realizar a consulta de viabilidade;
- registrar a empresa e obter o CNPJ;
- solicitar a inscrição municipal;
- habilitar a emissão de notas fiscais;
- escolher o regime tributário;
- organizar pró-labore, impostos e contabilidade.
A definição do serviço deve acontecer antes da abertura para evitar o uso de um CNAE de gestão quando a atividade real é consultoria de investimentos ou intermediação financeira.
Para iniciar a formalização, acesse a página para abrir empresa grátis.
FAQ - Perguntas Frequentes sobre Consultor financeiro pode ser MEI
1) Consultor financeiro pode ser MEI?
Não. A atividade de consultoria financeira não está entre as ocupações autorizadas.
2) Qual é o CNAE para consultor financeiro?
Para consultoria financeira empresarial, o CNAE mais utilizado é o 7020-4/00.
3) O CNAE 7020-4/00 pode ser MEI?
Não. Esse código não possui ocupação correspondente autorizada no MEI.
4) O CNAE 6619-3/99 serve para qualquer consultoria financeira?
Não. Sua utilização depende do serviço financeiro efetivamente prestado e das regras regulatórias aplicáveis.
5) Consultor financeiro precisa de autorização da CVM?
Precisa quando presta consultoria profissional e individualizada sobre valores mobiliários.
6) Consultoria financeira e BPO são a mesma atividade?
Não. A consultoria recomenda melhorias, enquanto o BPO executa rotinas financeiras.
7) Consultor financeiro pode abrir empresa sozinho?
Sim. A Sociedade Limitada Unipessoal permite abrir uma empresa com apenas um sócio.
8) Consultor financeiro pode optar pelo Simples Nacional?
A consultoria em gestão pode optar quando cumpre os requisitos. Atividades financeiras reguladas exigem análise separada.
9) Em qual anexo do Simples entra a consultoria financeira?
A consultoria em gestão pode ser tributada pelo Anexo III ou pelo Anexo V, conforme o Fator R.
10) Consultor financeiro precisa emitir nota fiscal?
Quando atua por meio de pessoa jurídica, deve emitir nota compatível com o serviço prestado.
Conclusão
Consultor financeiro não pode ser MEI. Para consultoria financeira empresarial, o CNAE mais utilizado é o 7020-4/00, que não está disponível nessa modalidade.
Consultoria empresarial, planejamento pessoal, BPO, contabilidade, intermediação de crédito e consultoria de investimentos são atividades diferentes.
Quando existe recomendação individualizada de valores mobiliários, também pode ser necessária autorização da CVM.
O consultor pode abrir uma SLU ou LTDA, enquadrar o CNPJ como Microempresa e optar pelo Simples Nacional quando a atividade e os requisitos permitirem.
No Simples, a consultoria em gestão fica sujeita ao Fator R e pode ser tributada pelo Anexo III ou pelo Anexo V.
A contabilidade.com auxilia na definição dos CNAEs, na abertura do CNPJ e na escolha do regime tributário.
