Consultoria financeira não pode ser MEI. A atividade de diagnóstico, planejamento e orientação financeira não está entre as ocupações autorizadas ao Microempreendedor Individual.
Para prestar consultoria voltada à gestão financeira de empresas, o profissional precisa atuar como pessoa física ou abrir uma empresa convencional. O CNAE normalmente utilizado é o 7020-4/00 – Atividades de consultoria em gestão empresarial.
Isso não impede a formalização. Quem trabalha sozinho pode abrir uma Sociedade Limitada Unipessoal (SLU), enquanto empresas com dois ou mais sócios podem utilizar uma Sociedade Limitada (LTDA).
Neste artigo, você entenderá qual CNAE utilizar, as diferenças entre consultoria financeira, BPO e investimentos, como funciona o Fator R e quanto a empresa pode pagar de imposto. Consulte também nosso guia completo de abertura de empresa.
Resposta rápida: consultoria financeira pode ser MEI?
| Informação | Resposta |
| Consultoria financeira pode ser MEI? | Não |
| Consultor financeiro pode abrir empresa? | Sim |
| CNAE principal | 7020-4/00 – Consultoria em gestão empresarial |
| O CNAE pode ser MEI? | Não |
| Porte inicial mais comum | Microempresa – ME |
| Natureza jurídica mais comum | SLU ou LTDA |
| Pode optar pelo Simples Nacional? | Sim, se cumprir os requisitos |
| Tributação no Simples | Anexo III ou Anexo V, conforme o Fator R |
| Precisa de conselho profissional? | Em regra, não para consultoria financeira empresarial |
| Consultoria de investimentos exige autorização? | Pode exigir registro na CVM |
Neste artigo você verá
- Consultoria financeira pode ser MEI?
- Qual é o CNAE para consultoria financeira?
- O que faz um consultor financeiro?
- Consultoria, BPO e investimentos são iguais?
- Quando é necessário registro na CVM?
- É possível utilizar outro CNAE no MEI?
- Qual empresa abrir no lugar do MEI?
- Quanto uma consultoria financeira paga de imposto?
- Como abrir uma consultoria financeira?
- Perguntas frequentes
Consultoria financeira pode ser MEI?
Não. Consultoria financeira não pode ser registrada como MEI, pois não existe uma ocupação correspondente na lista oficial da modalidade.
A regra permanece mesmo quando o profissional trabalha sozinho, atende remotamente, não possui funcionários ou fatura abaixo do limite anual do MEI.
A consultoria financeira empresarial normalmente envolve:
- diagnóstico da situação financeira;
- organização do fluxo de caixa;
- planejamento orçamentário;
- análise de custos e despesas;
- formação de preços;
- gestão do capital de giro;
- criação de indicadores financeiros;
- projeção de receitas e resultados.
Como essa atividade não está autorizada no MEI, o profissional deve atuar como autônomo ou abrir uma empresa convencional.
Qual é o CNAE para consultoria financeira?
| CNAE | Descrição | Pode ser MEI? |
| 7020-4/00 | Atividades de consultoria em gestão empresarial, exceto consultoria técnica específica | Não |
Esse CNAE pode ser utilizado para serviços de orientação relacionados à gestão financeira de empresas, como planejamento, orçamento, custos, controles e indicadores.
Quando a empresa também executa rotinas financeiras, presta serviços contábeis, intermedeia crédito ou recomenda investimentos, podem ser necessários CNAEs e autorizações diferentes.
O CNAE 6619-3/02, por exemplo, refere-se às atividades de correspondentes de instituições financeiras. Ele não é um código genérico para consultoria financeira.
Depois da formalização, utilize gratuitamente a ferramenta para consultar CNPJ e conferir os dados cadastrados.
O que faz um consultor financeiro?
O consultor analisa as informações financeiras do cliente e recomenda melhorias para sua gestão.
Entre as principais entregas estão:
- implantação ou revisão do fluxo de caixa;
- estruturação do orçamento empresarial;
- análise de custos, margens e rentabilidade;
- orientação para formação de preços;
- planejamento do capital de giro;
- criação de indicadores gerenciais;
- projeções financeiras;
- planos para redução de custos e endividamento.
A consultoria pode entregar diagnósticos, relatórios, projeções e planos de ação. Quando o profissional assume diariamente contas a pagar, contas a receber, conciliação bancária e cobrança, o serviço se aproxima do BPO financeiro.
Consultoria financeira, BPO e investimentos são iguais?
Não. Cada atividade possui uma finalidade diferente:
| Atividade | Principal característica |
| Consultoria financeira empresarial | Analisa a empresa e recomenda melhorias |
| BPO financeiro | Executa rotinas financeiras recorrentes |
| Consultoria contábil | Presta orientação técnica sujeita às regras do CRC |
| Planejamento financeiro pessoal | Organiza orçamento, dívidas e objetivos pessoais |
| Consultoria de investimentos | Recomenda investimentos de forma individualizada |
| Correspondente bancário | Presta serviços em nome de uma instituição financeira |
Uma empresa pode prestar mais de um serviço, desde que possua CNAEs, contratos, profissionais e autorizações compatíveis.
Serviços contábeis, como escrituração e elaboração de demonstrações, devem ser realizados por profissionais habilitados e registrados no Conselho Regional de Contabilidade.
Quando é necessário registro na CVM?
A exigência deve ser analisada quando o profissional presta consultoria de valores mobiliários.
Essa atividade envolve orientação ou recomendação profissional individualizada sobre produtos como ações, fundos, debêntures e derivativos.
O exercício pode exigir registro na Comissão de Valores Mobiliários, qualificação aceita, controles internos e cumprimento de regras de conduta.
A inclusão de um CNAE no CNPJ não substitui a autorização regulatória.
A consultoria empresarial sobre fluxo de caixa, custos, orçamento e capital de giro não exige automaticamente registro na CVM, desde que não envolva recomendações sobre valores mobiliários.
É possível utilizar outro CNAE para abrir MEI?
Não é correto escolher uma ocupação permitida apenas para conseguir abrir um MEI quando ela não representa o serviço prestado.
O consultor financeiro não deve se cadastrar como digitador, preparador de documentos, cobrador, instrutor ou prestador de apoio administrativo para receber por diagnóstico e planejamento financeiro.
O CNAE, o contrato, a descrição da nota fiscal e a entrega realizada precisam estar alinhados. O enquadramento incorreto pode causar:
- desenquadramento retroativo do MEI;
- cobrança de diferenças tributárias;
- multas e juros;
- retificação de declarações;
- divergências entre contratos e notas fiscais;
- problemas em fiscalizações.
Qual empresa abrir no lugar do MEI?
O consultor pode abrir uma empresa convencional e enquadrá-la como Microempresa (ME), conforme o faturamento.
As estruturas mais utilizadas são:
- Sociedade Limitada Unipessoal: para quem trabalha sozinho;
- Sociedade Limitada: para empresas com dois ou mais sócios;
- Empresário Individual: alternativa sem a mesma separação patrimonial da limitada.
ME é o porte empresarial, enquanto SLU e LTDA são naturezas jurídicas. Simples Nacional e Lucro Presumido são regimes tributários.
Quanto uma consultoria financeira paga de imposto?
A consultoria financeira empresarial pode optar pelo Simples Nacional quando cumpre os requisitos e não exerce atividade impeditiva.
Nesse regime, a receita fica sujeita ao Fator R:
| Resultado do Fator R | Anexo | Alíquota nominal inicial |
| Igual ou superior a 28% | Anexo III | 6% |
| Inferior a 28% | Anexo V | 15,5% |
O Fator R compara a folha de pagamento e o pró-labore com a receita bruta acumulada nos últimos 12 meses.
Além do DAS, podem existir INSS e Imposto de Renda sobre o pró-labore, encargos trabalhistas, taxas municipais, certificado digital e custos contábeis.
O Lucro Presumido também pode ser comparado, principalmente quando a empresa possui pouca folha e seria tributada pelo Anexo V.
Para fazer uma estimativa inicial, utilize a calculadora de impostos da contabilidade.com.
Consultoria financeira precisa emitir nota fiscal?
Sim. Quando atua por meio de pessoa jurídica, a consultoria deve emitir nota fiscal pelos serviços prestados.
A descrição deve representar o trabalho realizado, como consultoria em gestão financeira, planejamento orçamentário, análise de custos ou consultoria em capital de giro.
Serviços de investimentos, contabilidade, crédito ou BPO devem utilizar descrições e enquadramentos compatíveis com a atividade real.
Como abrir uma consultoria financeira?
O processo normalmente envolve:
- definir todos os serviços oferecidos;
- separar consultoria, BPO, contabilidade e investimentos;
- verificar se existe autorização regulatória aplicável;
- escolher a natureza jurídica;
- definir os CNAEs principal e secundários;
- realizar a consulta de viabilidade;
- elaborar e registrar o ato constitutivo;
- obter o CNPJ e a inscrição municipal;
- habilitar a emissão de notas fiscais;
- escolher o regime tributário;
- definir o pró-labore;
- organizar impostos e contabilidade.
A definição dos serviços deve acontecer antes da abertura, pois consultoria empresarial, BPO, contabilidade, correspondente bancário e investimentos possuem enquadramentos diferentes.
Para iniciar a formalização, acesse a página para abrir empresa grátis.
FAQ - Perguntas Frequentes sobre Consultoria financeira pode ser MEI
1) Consultoria financeira pode ser MEI?
Não. A atividade de consultoria financeira não está entre as ocupações autorizadas.
2) Qual é o CNAE para consultoria financeira?
Para consultoria financeira empresarial, o CNAE normalmente utilizado é o 7020-4/00.
3) O CNAE 7020-4/00 pode ser MEI?
Não. Esse código não possui ocupação correspondente permitida no MEI.
4) O CNAE 6619-3/02 é de consultoria financeira?
Não. Esse CNAE corresponde às atividades de correspondentes de instituições financeiras.
5) Consultoria financeira e BPO são iguais?
Não. A consultoria analisa e recomenda melhorias, enquanto o BPO executa rotinas financeiras.
6) Consultor financeiro precisa de autorização da CVM?
Pode precisar quando recomenda valores mobiliários de forma profissional e individualizada.
7) Consultoria financeira pode abrir empresa sozinha?
Sim. A Sociedade Limitada Unipessoal permite abrir uma empresa com apenas um sócio.
8) Consultoria financeira pode optar pelo Simples Nacional?
Sim, quando cumpre os requisitos e não exerce atividade impeditiva.
9) Em qual anexo do Simples entra a consultoria financeira?
A consultoria empresarial pode ser tributada pelo Anexo III ou pelo Anexo V, conforme o Fator R.
10) Consultoria financeira precisa emitir nota fiscal?
Sim. A pessoa jurídica deve emitir nota compatível com o serviço prestado.
Conclusão
Consultoria financeira não pode ser MEI. Para serviços voltados à gestão financeira empresarial, o CNAE normalmente utilizado é o 7020-4/00.
Consultoria financeira, BPO, contabilidade, correspondente bancário e consultoria de investimentos são atividades diferentes e podem exigir CNAEs e autorizações próprias.
Quando existe recomendação individualizada de valores mobiliários, também devem ser verificadas as regras da CVM.
O consultor pode abrir uma SLU ou LTDA, ser enquadrado como Microempresa e optar pelo Simples Nacional quando cumprir os requisitos.
No Simples, a tributação fica sujeita ao Fator R e pode ocorrer pelo Anexo III ou pelo Anexo V.
A contabilidade.com auxilia na definição dos CNAEs, na abertura do CNPJ e na escolha do regime tributário.
